科目余额表
工业商业会计科目编码对照（P176）
| 工业编码 | 商业编码 | 科目名称 | 借方余额 | 贷方余额 |
| 101 | 101 | 现金 | 3 000.00 | |
| 102 | 102 | 银行存款 | 2 155 013.42 | |
| 10201 | 10201 | 工行存款 | 1 740 013.42 | |
| 10202 | 10202 | 中行存款 | 415 000.00 | |
| 113 | 122 | 应收帐款 | 560 000.00 | |
| 114 | 125 | 坏帐准备 | 2 800.00 | |
| 122 | 135 | 库存商品 | 1 600 000.00 | |
| 12201 | 13501 | 电视机(A) | 20 800.00 | |
| 12202 | 13502 | 音响 | 23 400.00 | |
| 12203 | 13503 | 影碟机 | 161 200.00 | |
| 12204 | 13504 | 激光唱机 | 456 000.00 | |
| 12205 | 13505 | 空调机(B) | 375 000.00 | |
| 12206 | 13506 | 电冰箱 | 228 000.00 | |
| 12207 | 13507 | 洗衣机 | 260 000.00 | |
| 12208 | 13508 | 计算机(C) | 6 300.00 | |
| 12209 | 13509 | 打印机 | 45 000.00 | |
| 12210 | 13510 | 扫描仪 | 24 300.00 | |
| 139 | 159 | 待摊费用 | 120 000.00 | |
| 161 | 171 | 固定资产 | 2 560 000.00 | |
| 165 | 175 | 累计折旧 | 506 234.00 | |
| 181 | 185 | 递延资产 | 568 920.00 | |
| 201 | 201 | 短期借款 | 500 000.00 | |
| 203 | 204 | 应付帐款 | 809 678.00 | |
| 20301 | 20401 | 北京第一公司 | 120 000.00 | |
| 20302 | 20402 | 北京第二公司 | 509 000.00 | |
| 20303 | 20403 | 北京第三公司 | 180 678.00 | |
| 209 | 211 | 其他应付款 | 31 630.00 | |
| 214 | 216 | 应付福利费 | 312 942.00 | |
| 221 | 221 | 应交税金 | 397 581.69 | |
| 229 | 229 | 其他应交款 | 1 067.73 | |
| 231 | 231 | 预提费用 |
5 000.00 |
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| 301 | 301 | 实收资本 | 5 000 000.00 |