实验四 出纳管理

实验内容：用[999]演示账套（工业）中的标准数据。

 * 指定会计科目

   指定现金和银行存款一级科目后，才能作日记查询。（P223）

   编辑—指定科目—现金和银行存款一级科目。（P207）

二、银行对账（P225）

（一）银行对账期初录入

（一）银行对账期初录入

   输入工行人民币户企业日记账调整前余额，

   输入银行对账单调整前余额，

   输入未达账项，银行已收企业未收款。

（二）银行对账单录入

（三）银行对账

   银行存款科目102应设置为银行日记账，

   凭证记账后，

   有关银行存款的经济业务才能进入银行对账中单位日记账部分。

（四）余额调节表的查询输出

实验五 账簿管理

实验内容：用[999]演示账套（工业）中的标准数据。

实验内容（P229）

  查询总账及余额表、明细账、序时账、多栏账、日记账、日报表。

一、余额表查询

  总账—账簿—余额表（总账）

二、明细账查询（P231）

 查询应用账款（113）

实验六 期末业务处理

实验内容：用[999]演示账套（工业）中的标准数据。

一、定义自动转账凭证（P235）

  设置月末转账分录

（一）销售成本结转设置（用商业账）

 1.总账—期末—转账定义—销售成本结转—

   转账凭证、库存商品（135）、商品销售收（501）、

   商品销售成本（511）。

   注意：135、501、511都要设置数量核算。

 2.自定义结转设置

    总账—期末—转账定义—自定义结转—

     结转、计提、摊销（P235倒2）

  1)计提短期借款利息

   财务费用（55501）= 取对方科目计算结果 JG（231）

    预提费用（231）= QM（201,月,贷）*0.00165

    短期借款（201）科目的贷方期末余额*0.165%。

  2)摊销当月应负担的报纸费

   管理费用（55109）= 取对方科目计算结果 JG（159）

   待摊费用（159）= 642/12

（二）期间损益结转设置（可用[999]演示账套）

  1.期间损益结转设置（P236倒3）

   总账—期末—转账定义—期间损益—

   转账凭证、本年利润的入账科目（321）。

二、转账生成（P237）

（一）自定义转账生成（P237倒6）

    总账—期末—转账生成—结转月份、自定义结转、

   双击要结转的凭证—确定—系统自动生成转账凭证。

（二）期间损益转账生成（P237倒3）

    总账—期末—转账生成—期间损益结转—

   开始月份、结束月份、类型（支出类、收入类）、全选—

   确定—系统自动生成转账凭证。

  * 结转支出类账户：

    借：本年利润（321）

    贷：主营业务成本（501）

        管理费用（551）

        财务费用（555）

  * 结转收入类账户：

    借：主营业务收入（501）

    贷：本年利润（321）

三、对账（P238）

四、结账（P239）

实验七 报表格式设计

实验内容：用[999]演示账套（工业）中的标准数据。

编制资产负责表中的流动资产合计期末数部分（P267）

设置报表格式、录入数据、

定义表内取数公式、用账务函数取数的公式。

* 报表单元（P244）

内容：数值型、字符型、公式、关键字；

属性：类型、数字格式、边框线；

类型：数值型、字符型；

格式：对齐、居中；

风格：字体、颜色图案、对齐方式。

一、启动和退出UFO（P244）

* UFO的3个窗口

  UFO报表系统窗口：用友财务主菜单—财务系统—UFO报表；

  UFO报表窗口：UFO报表系统—文件—新建—报表窗口—格式/数据

  UFO图表窗口：UFO报表系统—工具—图表窗口。

二、定义报表格式

 1.编制资产负责表：年初数、期末数 ZCFZB.REP  50行8列（P267）

 2.选择[123]谢山水账套（商业），

  账务函数QC("101",月,"借","123",1999)

    编制流动资产合计年初数部分：ZCFZB1.REP  21行3列

 3.选择[999]演示账套（工业），

   账务函数QM("101",月,"借","999",1999)

      编制流动资产合计期末数部分：ZCFZB2.REP  21行3列

 4.操作步骤（P245）

  * 存放的报表路径和名称：F:/谢山水文件夹/zcfzb.rep

  * 格式状态：编辑报表格式，

    点击工作区左下角“格式/数据”转换按钮可转换状态。

  * 定义报表尺寸：格式—表尺寸。

  * 设置关键字（P249）

   格式状态—数据—关键字—设置—单位名称—确定。

实验八 编辑报表公式

* 计算公式（P251、P267）

  D5=QM("101",月,"借","999",1999)

  D5=QM("101",月,,"999",1999)
    +QM("102",月,,"999",1999)
    +QM("109",月,,"999",1999)

一、计算公式编辑（P252）

 1.直接编辑公式

   单击单元—点击“=”—在编辑框输入公式。

* 公式输入：D5=QM("101",月,"借","999",1999)

* 输入次序：

        英文状态输入“QM("101",,"","999",1999)”，

       中文状态补输入“月”“借”。

* 输入：QM("101",月,"借","999",1999)，并取得数据，

    然后复制公式：QM("101",月,"借","999",1999)，

   粘贴到各单元取数公式编辑栏中再修改科目代码。

* 资产负债表（年初数、期末数 zcfzb）

* 资产负债表（期末数 zcfzb1）

* 资产负债表（流动资产期末数 zcfzb2）

年初数、期末数 zcfzb

资产负债表

编制单位: 谢山水公司                   1999年1月                          单位: 元

期末数 zcfzb1

资产负债表

编制单位: 谢山水公司                             1999年1月                                单位: 元

流动资产期末数 zcfzb2

资产负债表

编制单位: 谢山水公司              1999年1月                单位: 元

说明：表中按公式取出的数据要与总账账簿余额表中的相应科目的数据相同

syb

损 益 表

编制单位: 电脑公司  1999年1月  单位: 元

实验九 编制报表和图形

一、关键字录入（P259）

  * 关键字录入：数据状态—数据—关键字—录入—谢山水公司。

实验十 北京ABC公司报表的编制

一、资产负责表、损益表的编制（P265）

 1.编制资产负责表：年初数、期末数 ZCFZB.REP  50行8列（P267）

 2.选择[123]谢山水账套（商业）

 3.选择[999]演示账套（工业）

 4.操作步骤

  * 新建UFO报表（P265）

    格式—报表模板—商品流通、资产负债表—保存

  * 存放的报表路径和名称：F:/谢山水文件夹/zcfzb.rep

  * 编辑报表公式（P252倒10）

   D5=QM("101",月,,,年,,)改为

   D5=QM("101",月,,"999",1999,,)

 * 录入关键字：谢山水账套，1999.1.31.。

实验十一 现金流量表的编制

一、启用现金流量表（P271）

 1.财务系统—现金流量表—选择账套、年度、操作日期、操作员。

 2.现金流量表日期设置—按月。

 3.现金流量表主界面—初始化

   基本科目设置、拆分凭证、定义填报项目、定义计算项目来源。

二、现金流量表初始化（P272）

 1.初始化包括：

   基本科目定义、拆分凭证、定义填报项目、定义计算项目来源。

 2.基本科目定义

     初始化—基本科目设置—

    现金科目包括：101，102，109

    应收科目包括：121，122，126（商业）

    应付科目包括：203，204，206（商业）

 3.税率、汇率设置

  初始化—税率、汇率设置—增值税率17%（进项0.17、销项0.17），

  设置汇率。

 4.拆分凭证

  初始化—拆分凭证—拆分多借多贷。

 5.定义填报项目

  初始化—定义填报项目。

 6.定义计算项目来源（P275）

 * 销售商品、提供劳务收到的现金项目定义

  初始化—定义计算项目来源—销售商品、提供劳务收到的现金—

  凭证分析—

  借方科目—增加—现金科目。

  贷方科目—增加—121、122、206、501。

 * 净利润项目来源定义

  初始化—定义计算项目来源—净利润—取自报表—浏览—

  损益表（P268）—1页26行D列净利润—确定。

三、现金流量表的生成（P277）

 1.现金流量表—自动计算生成