科目余额

科目余额表（P241）

工业编码 科目名称 辅助核算 方向 期初余额
1001 现金 日记 借 5 600
1002 银行存款 银行日记 借 300 000
100201 工行存款 银行日记 借 200 000
100202 中行存款 银行日记 借 100 000
1131 应收账款 客户往来 借 120 000
1151 预付账款 供应商往来 借 　
1243 库存商品 　 借 180 000
1301 待摊费用 　 借 1 200
1501 固定资产 　 借 750 000
1502 累计折旧 　 贷 125 000
1801 无形资产 　 借 250 000
2121 应付账款 供应商往来 贷 168 000
2131 预收账款 客户往来 贷 　
2153 应付福利费 　 贷 8 200
2181 其他应付款 　 贷 3 600
3101 实收资本 　 贷

1 000 000

3141 利润分配 　 贷 409 800
4101 生产成本 　 借 45 000
4105 制造费用 　 借

　
410501 工资 　 借 　
5502 管理费用 　 支出

　
5503 财务费用 　 支出