第 3 版

实验八 工资业务处理（P275）

[实验资料]

 1.工资初始设置

 1）建立工资账套

  工资类别个数：多个，核算币种：人民币，代扣所得税，不扣零处理，

人员编码长度：3，启用日期：2011-01-01。

 2）人员类别设置

  管理人员、销售人员、研发人员。

 3）工资项目设置

  新建、打开工资类别前输入一次。

  新建、打开工资类别后再选择一次。

  4）银行名称

   建行知春路分理处，账号定长：11。

 5）工资类别设置

  正式人员工资类别：所有部门；临时人员工资类别：研发部。

 6）正式人员工资类别初始设置

  基本工资、岗位工资、交通补助、应发合计、

请假扣款、……、扣款合计、实发合计。

  计算公式：

 输入、选择工资项目和输入人员档案后设置。

  请假扣款：请假天数 * 50

  交通补助：iff( 人员类别 = "销售人员",500,300)

  住房公积金：(基本工资 + 岗位工资) * 0.1

  人员档案：

 2.工资日常业务（正式人员）

 1）工资情况

  张明：基本工资 5 000元，岗位工资 4 000元。

 2）1 月份工资变动情况

  考勤：赵达请假 2 天、增加岗位工资 500元、2 000元以上代扣所得税。

 3）工资分摊（P277）

  应付工资总额 = 工资项目“应发合计”

  工资费用分配的转账分录：

  借方：工资 660201、销售费用 6601、制造费用 5101，

  贷方：应付职工薪酬 2211。

[实验内容]

1.工资初始设置：

 建立工资账套、人员类别、工资项目、银行名称、

工资类别、正式人员工资类别设置。

2.工资日常业务：录入、计算与汇总、所得税。

3.工资分摊：分摊设置、分摊。

4.工资月末处理

[实验准备]

 1.把光盘:\实验三文件夹\账套文件 — 复制到硬盘如，E:\林木森文件夹 —

去掉账套文件的“只读”属性。

 2.以系统管理员 Admin 的身份注册系统管理，把该账套恢复到系统中。

[实验要求]

  陈力：进行工资业务处理

[操作指导]

在系统管理中启用工资子系统（P278）

 开始 — 程序 — 畅捷通 T3 系列管理软件 — 畅捷通 T3 — 系统管理。

账套主管陈力注册系统管理。用户：81；密码：1。

 账套 — 启用 — WA 工资管理 — 

启用日期：2011-01-01 — 启用当前系统。

启动并注册畅捷通 T3 软件

 陈力进入用友畅捷通 T3 软件

 用户：81；密码：1；账套：888；

 会计年度：2011；日期：2011-01-31

1.工资初始设置

 1）建立工资账套

  工资 — 工资类别个数：多个 — 从工资中代扣个人所得税 — 

不扣零处理 — 人员编码长度：3 — 本账套启用日期：2011-01-01 —

未建立工资类别 — 暂时不建。

 2）人员类别设置

  工资 — 设置 — 人员类别设置 — 

类别：管理人员、销售人员、研发人员 — 增加。

 3）工资项目设置

  新建、打开工资类别前输入一次。

  工资 — 设置 — 工资项目设置 — 增加 — 

名称参照 — 基本工资 — 类型：数字，长度：8，小数：2 — 增项。

 4）银行名称设置

  工资 — 设置 — 银行名称设置 — 增加 — 

银行名称：建行知春路分理处，账号度：11 — 删除其他无效银行。

 5）工资类别定义

  工资 — 工资类别 — 新建工资类别 — 正式人员 — 

选取综合部、销售部、采购部、研发部，选定下级部门 — 

完成 — 以 2011-01-01 为当前工资类别的启用日期。

 6）正式人员工资类别设置

  打开工资类别

  工资 — 工资类别 — 打开工资类别 — 001 正式人员。

  设置人员档案

  工资 — 设置 — 人员档案 — 增加 — 编号：101。

  选择工资项目

  新建、打开工资类别后再选择一次。

  工资 — 设置 — 工资项目设置 — 增加 — 

名称参照：基本工资 — 调整工资项目的排列位置。

  设置计算公式

 输入、选择工资项目和输入人员档案后设置。

  工资 — 设置 — 工资项目设置 — 

  请假扣款：请假天数 * 50

  公式设置 — 增加 — 请假扣款 — 

公式定义：请假天数 * 50 — 公式确认。

  交通补助：iff( 人员类别 = "销售人员",500,300)

  增加 — 交通补助 — 公式定义 — 函数公式向导输入 —

函数名：iff — 逻辑表达式 — 参照：人员类别 — 销售人员 —

数学表达式：500，300。

  住房公积金：(基本工资 + 岗位工资) * 0.1

2.工资日常业务（正式人员类别）

 1）录入正式人员基本工资数据

  新建、打开工资类别后

  工资 — 业务处理 — 工资变动 — 

过滤器：过滤设置 — 工资项目：基本工资、岗位工资 — [>]选入 —

输入“正式人员”工资类别的工资数据 — 

张明：基本工资 5 000元，岗位工资 4 000元 —

过滤器：所有项目。

 2）输入正式人员工资变动数据

  工资 — 业务处理 — 工资变动 — 

考勤：赵达请假 2 天，白方请假 1 天 —

工具栏：数据替换 — 工资项目：岗位工资 — 替换成：岗位工资 + 500 —

替换条件：部门、=、销售部 — 数据替换 — 重新计算。

 3）数据计算与汇总（P282）

  工资 — 业务处理 — 工资变动 — 

工具栏 — 计算 — 汇总。

 4）查看个人所得税

  工资 — 业务处理 — 扣缴所得税。 

3.工资分摊

 1）工资分摊类型设置

  工资 — 业务处理 — 工资分摊 — 

工资分摊设置 — 增加 — 计提类型名称：应付工资 — 分摊构成设置。

  应付职工薪酬 2211 总额等于

工资 660201 + 销售费用 6601 + 制造费用 5101

  工资费用分配的转账分录：（P277）

  借方：工资 660201、销售费用 6601、制造费用 5101，

  贷方：应付职工薪酬 2211。

 2）进行工资分摊

  工资 — 业务处理 — 工资分摊 — 

选择分摊计提费用类型，分摊计提月份：2011-01，

选择全部部门，明细到工资项目，

选择合并科目相同、辅助相同的分录 — 制单，

转账凭证 — 保存。

4.工资月末处理

 1）汇总工资类别

  工资 — 工资类别 — 关闭工资类别；

  工资 — 系统工具 —工资类别汇总 — 选择要汇总的工资类别； 

  工资 — 工资类别 — 打开工资类别 — 

998 汇总工资类别 — 工资变动表。

 2）账表查询

  查看个人所得税扣缴申报表、名种工资表。

  工资 — 统计分析 — 账表 — 工资表 — 工资发放签名表 — 查看……。

 3）月末处理

  打开工资类别 — 001 正式人员。

  工资 — 业务处理 — 月末处理 —

选择清零项 — 清零项目：请假天数、请假扣款、岗位工资 — [>]。