第 3 版

实验十一 销售与应收业务处理（P295）

[实验资料]

 1）1月15日，销售部从成品库发出“学习革命”软件 100套

给大连海光公司，无税单价 200 元，填制销售出库单。

 2）当天开出该货物专用发票，价税：23 400 元，发票号 F002，

填制销售发票。

 3）1月18日，财务部收到银行汇票（票号 H001），

大连海光公司付清采购“学习革命”软件货款，填制收款单并核销。

[实验内容]

1.销售发货单处理，销售出库单处理

 1）销售模块发货单录入、审核；

 2）库存模块出库单生成、审核；

 3）核算模块出库单记账、制单。

借：主营业务成本，

贷：库存商品 1405。

2.销售发票处理

 1）销售模块录入、复核。

 2）核算模块制单。

借：应收账款 1122，

贷：主营业务收入

  应交税费 2221

    应交增值税 222101

    销项税额 22210102

3.收款单处理

 1）销售模块录入、核销。

 2）核算模块制单。

借：银行存款 100201

贷：应收账款 1122

[实验准备]

 1.把光盘:\实验十文件夹\账套文件 — 复制到硬盘如，E:\林木森文件夹 —

去掉账套文件的“只读”属性。

 2.以系统管理员 Admin 的身份注册系统管理，把该账套恢复到系统中。

[实验要求]

  陈力：进行销售业务处理

[操作指导]

 陈力进入用友畅捷通 T3 软件（P292）

 用户：81；密码：1；账套：888；

 会计年度：2011；日期：2011-01-31

1.销售发货单、销售出库单处理（P296）

 1）在销售模块录入、审核发货单；

销售 — 销售发货单 — 增加 — 录入

发货日期：2011-01-15，销售类型：普通销售，客户名称：大连海光公司，

销售部门：销售部，仓库：成品库，

货物名称：2001，数量：100，无税单价：200 —

保存 — 审核。

 2）在库存模块生成、审核出库单；

库存 — 销售出库单生成/审核 — 生成 — 

参照单据：发货单 — 选择发货单 — 审核。

 3）在核算模块中对出库单记账并制单。

核算 — 核算 — 正常单据记账 — 选中成品库 — 

保留“销售出库单”单据类型 — 

正常单据记账 — 选择记账单据 — 记账。

核算 — 凭证 — 购销单据制单 — 

工具栏 — 选择 — 查询条件 — 选择销售出库单 — 选择单据 — 

 确定 — 生成凭证 — 转账凭证 — 生成 — 保存。

2.销售发票处理（P297）

 1）在销售模块中根据发货单填制、复核销售发票

基础设置 — 往来单位 — 客户档案 — 大连海光公司税号：111111。

销售 — 销售发票 — 增加：专用发票 — 选单：发货单 — 显示 —

选择参照的发货单 — 确认 — 将发货单信息带入销售专用发票 — 

发货日期：2011-01-15 — 保存 — 复核。

 2）在核算模块中根据销售专用发票生成销售收入凭证

核算 — 凭证 — 客户往来制单 — 发票制单 — 

销售发票制单 — 凭证类别：转账凭证 — 全选 — 制单 — 保存。

3.收款单处理

 1）在销售模块中填制收款单并与销售发票核销

销售 — 客户往来 — 收款结算 — 客户：大连海光 — 增加

结算日期：2011-01-18，结算方式：银行汇票，结算科目：100201，

金额：23 400，票号：H001 — 保存 — 核销。

本次结算栏：23 400， — 保存。

 2）在核算模块中根据收款单生成收款凭证

核算 — 凭证 — 客户往来制单 —核销制单 — 

凭证类别：收款凭证 — 全选 — 制单 — 凭证 — 保存。