第 3 版
实验十 采购与应付业务处理（P291）
[实验资料]
1）1月6日，采购部白方向北京万明公司订购光盘 4 000 张，
单价 2 元，仓库：材料库，填制入库单。
2）当天收到该货物发票，价税：9 360 元，发票号 F001，填制发票。
3）财务部开出转账支票（票号 C001），金额：9 360元，
填制付款单并核销。
[实验内容]
1.采购入库单处理
1）采购模块录入；
2）库存模块审核；
3）核算模块记账、制单。
借：原材料 1403，
贷：在途物资 1402。
2.采购发票处理
1）采购模块录入、复核、结算。
2）核算模块制单。
借：在途物资 1402，
应交税费 2221
应交增值税 222101
进项税额 22210101
贷：应付账款 2202
3.付款单处理
1）采购模块录入、核销。
2）核算模块制单。
借：应付账款 2202
贷：银行存款 100201
[实验准备]
引入“购销存初始”账套数据。
[实验要求]
陈力：进行采购业务处理
[操作指导]
陈力进入用友畅捷通 T3 软件（P292）
用户：81；密码：1；账套：888；
会计年度：2011；日期：2011-01-31
1.采购入库单处理
1）在采购模块中录入采购入库单
采购 — 采购入库单 — [增加] — 录入 —
入库日期：2011-01-06，部门：采购部，仓库：材料库，
供货单位：北京万明公司，
选择光盘货物编码，数量：4 000，单价：2 — [保存]。
2）在库存模块中审核采购入库单
库存 — 采购入库单审核。
3）在核算模块中对入库单记账并生成入库凭证。
核算 — 核算 — 正常单据记账 — 选择采购入库单 — [记账]。
核算 — 凭证 — 购销单据制单 —
工具栏 — [选择] — 查询条件 —
选择采购入库单 — [确定] — 选择记录行 —
贷方：在途物资 1402 — 转账凭证 — [生成] — 填制凭证 — [保存]。
借：原材料 1403，
贷：在途物资 1402。
2.采购发票处理（P293）
1）在采购模块中填制采购发票
采购 — 采购发票 — 增加：专用发票 — 右击空白处 — 拷贝入库单 —
过滤 — 选择采购入库单 — 发票号：F001 — [保存]。
2）在采购模块中对采购发票进行复核并进行采购结算
采购 — 采购发票 — [复核] — [结算]。
3）在核算模块中对采购发票生成应付凭证
核算 — 凭证 — 供应商往来制单 — 发票制单 — 选择单据 —
转账凭证 — [制单] —填制凭证 — 分录：在途物资 1402 — [保存]。
借：在途物资 1402，
应交税费 2221
应交增值税 222101
进项税额 22210101
贷：应付账款 2202
3.付款单处理
1）在采购模块中填制付款单并核销
采购 — 供应商往来 — 付款结算 —供应商：北京万明 — [增加]
结算方式：转账支票，科目：100201，金额：9 360 元，票号：C001 —
保存 — [核销] — 核销单据 — 结算金额：9 360 元 — [保存]。
2）在核算模块中对付款单生成付款凭证
核算 — 凭证 — 供应商往来制单 — 核销制单 — 选择单据 —
付款凭证 — [制单] —填制凭证 — [保存]。
借：应付账款 2202
贷：银行存款 100201