第 2 版

实验四 总账管理系统日常业务处理（P248）

[实验内容]

  1.凭证管理

   凭证填制、审核、记账、出纳签字。

 2.账簿管理

   总账、科目余额表、明细账、辅助账管。

[实验准备]

 1.把光盘:\实验三文件夹\账套文件 — 复制到硬盘如，E:\林木森文件夹 —

去掉实验三账套文件的“只读”属性。

 2.把UF2KAct.Lis 文件中的“Id=333”“ZT333”四个位置账套号数字，

替换为自己的学号，如，“Id=123”“ZT123”。

 3.以系统管理员 Admin 的身份注册系统管理， 把该账套恢复到系统中。

[实验资料]

 1月份经济业务：

 1）2日，销售一部赵斌购买了 500 元的办公用品，

以现金支付（附单据一张）。

 （付款凭证）摘要：购办公用品

  借：营业费用（5501）500元

     贷：现金（1001）500元

 2）4日，财务部王晶从工行提取现金 8 000元，

作为备用金（现金支票号 XP001）。

 （付款凭证）摘要：提现

  借：现金（1001）8 000元

     贷：银行存款 — 工行存款（100201）8 000元

 ……………………

 11）31日，

结转“快乐英语”软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元。

（转账凭证）摘要：结转“快乐英语”软件产品销售成本

  借：主营业务成本（5401）

     贷：库存商品（1243）

[实验要求]

  马方：填制凭证

  王晶：出纳签字

  陈明：审核、记账

[操作指导]

 马方进入用友通（P250）

 用户：33；密码：3；账套：123；

 会计年度：2006；日期：2006-01-31

 1.填制凭证

 增加凭证 — 输入凭证（业务 1）

 总账系统主菜单 — 凭证 — 填制凭证 — 增加 —

 付款凭证 — 制单日期：2006-01-02；附单据数：1。

 摘要：购办公用品

 科目（5501）借方：500元，回车。

 科目（1001）贷方：500元

 增加凭证 — 输入凭证的辅助核算信息（业务 2 ～　业务 9）

 银行科目（业务 2）

 填制凭证 — 银行科目（100201）— 金额 8 000元 — 辅助项 —

 结算方式：201，票号：XP001，发生日期：2006-01-04。

 外币科目（业务 3）

 数量科目（业务 4）

 辅助核算科目 — 客户往来（业务 5）

 辅助核算科目 — 供应商往来（业务 6）

 辅助核算科目 — 部门核算（业务 7）

 辅助核算科目 — 个人往来（业务 8）

 辅助核算科目 — 项目核算（业务 9）

 查询凭证（P252）

 总账系统主菜单 — 凭证 — 查询凭证 — 

查询条件：付款凭证、未记账凭证 — 双击凭证。

 修改凭证（可选做 P253）

 删除凭证（可选做）

 整理凭证（P254）

 填制凭证 — 制单 — 整理凭证 — 选择月份 — 删除作废凭证。

 2.出纳签字

 王晶进入用友通

 用户：22；密码：2；账套：123；

 会计年度：2006；日期：2006-01-31

 总账 — 凭证 — 出纳签字

 查询条件：全部，月份：2006-01

 双击凭证 — 签字。

 3.凭证审核（P255）

 陈明进入用友通

 用户：11；密码：1；账套：123；

  会计年度：2006；日期：2006-01-31

 总账 — 凭证—审核凭证—查询条件—

双击要审核凭证 — 审核 — 自动签上“陈明”。

 4.记账

 记账

 总账 — 凭证— 记账 — 全选 — 记账。

 取消记账（P256）

 总账 — 凭证— 恢复记账前状态 — 最近一次记账前状态。

 5.账簿管理

 查询基本会计核算账簿

  总账 — 账簿查询 — 总账。

  总账 — 账簿查询 — 余额表。

  总账 — 账簿查询 — 明细账。

 部门账

 部门总账

  总账 — 辅助查询 — 部门总账 — 部门三栏总账。

 查询条件 — 科目：550205 招待费，部门：总经理办公室 — 明细。

 部门明细账（P257）

  总账 — 辅助查询 — 部门明细总账 — 部门多栏明细总账。

 查询条件 — 科目：5502 管理费用，部门：总经理办公室 — 

月份范围：2006.01 ～ 2006.01，分析方式：金额分析 — 

选定业务 — 凭证 — 联查该业务凭证。

 部门收支分析

 总账 — 辅助查询 — 部门收支分析 — 

 分析科目：所有的部门核算科目 — 

 分析部门：所有的部门 — 

 分析月份：2006.01 ～ 2006.01。